+7 (499) 703-48-91Москва +7 (812) 627-13-62Санкт-Петербург

Налоговый вычет за лечение неработающим пенсионерам: как оформить и что для этого нужно?

Пенсионерам чаще других приходится пользоваться медицинскими услугами. Иногда государственная поликлиника не может дать необходимую помощь, тогда приходится обращаться в частные клиники.

Как снизить стоимость такого посещения? Один из вариантов – получить налоговый вычет. Рассмотрим, кому он положен, и как оформить неработающему пенсионеру.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-48-91. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Можно ли получить компенсацию?

Налоговый вычет на лечение – это частичная компенсация платных медицинских услуг государством, производимая за счет налогов, уплаченных ранее гражданином. Эта процедура подробно описана в п. 3 ст. 219 НК РФ.

В случае с неработающим пенсионером получить выплату можно, но лишь в некоторых случаях. Это связано с тем, что пенсия не облагается налогом, следовательно, никаких отчислений в гос казну пожилой гражданин не производит. Однако есть несколько способов, позволяющих оформить дополнительную выплату:

  • Человек вышел на пенсию менее чем 3 года назад.
  • Пенсионер имеет подработку или единовременный доход, с которых выплачивались налоги.
  • Если лечение оплачивали взрослые дети.

На какую сумму может рассчитывать пожилой человек?

Формула расчета проста. Необходимо высчитать 13 процентов от стоимости лечения. Объясняется эта формула так: государство возвращает те средства, которые были «лишними» при уплате подоходного налога, ведь статья «лечение» не должна им облагаться.

Сумма к возврату = стоимость лечения*0,13

Рассмотрим на примере.

Бабушка Маша потратила на обследование в частной клинике 12 000. Она может рассчитывать на возврат 12 000 Х 0,13=1560. Но при условии, что в год, когда происходило обследование, с доходов бабушки было выплачено налогов не менее 1560.

Предельный порог

Необходимо также помнить, что порог выплаты ограничен. Если лечение стоило свыше 120 т.р., то превышение не будет учитываться при расчетах. Исключение – манипуляции, входящие в перечень дорогостоящих услуг. Он дан в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

Пошаговая инструкция

Если на пенсии недавно

Срок давности по выплатам за лечение составляет 3 года. Если человек вышел на заслуженный отдых менее, чем за это время, он может рассчитывать на положительное решение налоговой службы.

Документы

Перед обращением в фискальные органы необходимо собрать следующие документы:

  1. Бумаги, подтверждающие лечение и тот факт, что именно этот гражданин его оплачивал. Как правило, это договор об оказании платных услуг и кассовый чек.
  2. Справка из лечебного учреждения, которое проводило лечение. Бухгалтерия изготавливает ее в соответствии с инструкцией Минздрава.

    Государство компенсирует лечение только в тех учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию. Частный врач, имеющий такой документ, также подходит под условия.

  3. 2НДФЛ с прежнего места работы. Этот документ подтверждает факт уплаты налогов.
  4. Заявление. Имеет стандартную форму.

Как составить заявление?

Если вы оформляете заявку онлайн, то на сайте Федеральной налоговой службе есть готовая форма, в которую нужно добавить свои данные. Также бланк легко скачать и заполнить.

Заявление содержит:

  1. личные данные заявителя;
  2. сумму выплаты;
  3. налоговый период;
  4. туда также вносятся банковские реквизиты, на которые будут отправлены средства;
  5. в конце документа дата и подпись.

Что необходимо сделать далее?

Передать документы можно:

  1. Через сайт Федеральной налоговой службы. Минусы этого способа – достаточно сложная процедура идентификации. Она может вызвать затруднения у лиц старшего поколения.
  2. Путем отправки заказного письма. Процедура может затянуться, так как в случае ошибок придется отправлять несколько раз. К тому же за заказные письма нужно платить.
  3. Посетив налоговую инспекцию лично. Сотрудники помогут пожилому человеку разобраться во всех нюансах. Перед посещением можно записаться на прием, тогда не придется стоять в очереди.

Процесс оформления

  • Готовим пакет документов.
  • Относим или отправляем в фискальную службу.
  • Ждем результата.

Для тех, кто имел облагаемый налогами доход

Если пенсионер в рассматриваемый период получал доход и оплачивал налоги, то он имеет право на оформление выплат. Какие доходы могут быть? Например, продажа автомобиля.

Доход должен быть официальным. Пакет документов и действия будут аналогичными предыдущему случаю.

Единственная особенность: не нужно предоставлять справку 2-НДФЛ с места работы. Но в заполняемой декларации 3-НДФЛ должен быть указан полученный доход.

Оплата лечения взрослыми детьми

Государство предлагает льготы тем, кто заботится о своих родителях. Сын или дочь могут оплатить медицинскую помощь для своих родителей и получить возврат налога.

При оплате лечения документ, подтверждающий этот факт, должен быть оформлен на человека, получающего вычеты.

Например: Получает помощь в клинике Софрина Надежда Николаевна. Оплачивает лечение сын – Софрин Петр. Документ на предоставление услуг может быть заключен на имя Надежды Николаевны. Но чек должен быть оформлен на имя сына.

Алгоритм действий:

  1. Необходимо обратиться в мед учреждение за справкой для налоговой инспекции. Если у организации нет проблем с медицинской лицензией, они легко оформят необходимый документ. Для этого нужно предоставить чеки.
  2. Пакет документов (3-НДФЛ, 2-НДФЛ с места работы, справку из больницы, документ, подтверждающий родство) передать в налоговые органы онлайн или очно.

В каком случае ждет отказ?

  • Если пенсионер пытается получить вычет на себя, но при этом не имел дохода, облагаемого налогом.
  • Если неправильно оформлены документы, подтверждающие оплату сыном или дочерью.
  • Если не предоставлен документ о родстве пенсионера с плательщиком.
  • Если прошел срок давности.
  • Если медицинская помощь оказывалась за пределами страны.

Несмотря на то, что по закону неработающий пенсионер не может получить налоговый вычет, есть ситуации, когда это допустимо. Главное: сохранять фискальные документы, правильно оформлять бумаги и вовремя обращаться в соответствующие органы.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 703-48-91 (Москва)
+7 (812) 627-13-62 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

© 2018 Мое право