+7 (499) 110-27-91Москва

Основания и процесс подачи документов в налоговую на возврат 13 процентов за учебу в институте

Обязательным условием для получения налогового вычета за обучение ребенка является представление в налоговые органы полного пакета всей необходимой документации.

Важно понимать, что конечное решение налоговой, а также срок ожидания возврата излишне уплаченного налога, зачастую зависят от правильности оформления документов, а также наличия всех бумаг.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу юридическую проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-27-91. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Какие нужны бумаги на возврат 13 процентов за учебу в институте?

В общем виде список документов для налогового вычета за обучение в ВУЗе выглядит следующим образом:

  1. Удостоверение личности. Обычно подаются заверенные копии паспорта, но может быть использован другой документ его заменяющий.
  2. Форма 3-НДФЛ (налоговая декларация). Заполняется по форме, установленной Приказом ФНС РФ от 24 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/671@. В налоговую направляется оригинал декларации.
  3. Форма 2-НДФЛ (справка о доходах физического лица). Данную справку выдает работодатель. В налоговый орган представляется ее оригинал.

    В случае если в течение года было несколько рабочих мест, то справку о доходах необходимо предоставить с каждого рабочего места.

  4. Заявление о предоставлении вычета (оригинал). Типовая форма содержится в приложении 8 Приказа ФНС РФ от 14 февраля 2017 г. № ММВ-7-8/182@.
    ВАЖНО! В заявлении обязательно нужно указать наименование банка и номер счета, куда в дальнейшем будет перечислен излишне уплаченный подоходный налог.
  5. Договор, заключенный с образовательным учреждением (заверенная копия). Данный документ обязательно должен содержать стоимость обучения.

    В случае если размер платы за учебу после заключения договора изменялся, то в налоговый орган также необходимо представить документ, подтверждающий данный факт. Как правило, это дополнительное соглашения к договору.

  6. Заверенная копия лицензии ВУЗа. Если в договоре зафиксированы реквизиты лицензии, то ее представлять не обязательно.
  7. Документы, подтверждающие факт оплаты учебы (чек, квитанция и т.д.).

Документы необходимые при оформлении вычета:

  1. За себя. Список документов, приведенный выше, является полным пакетом необходимой документации, которую следует представить в случае, если физическое лицо осуществляет оплату за свое обучение самостоятельно.
  2. За ребенка родителем. В данном случае помимо документов, представленных в общем списке, необходимо приложить справку:

    • о рождении ребенка (заверенную копию);
    • об обучении ребенка на очном отделении (предоставляется оригинал);
    • о браке (в случае, когда документы принадлежат одному родителю, а вычет хочет получить другой).
  3. За брата/сестру. Также необходимо дополнительно представить справку:

    • о собственном рождении (копия);
    • о рождении брата/сестры (копия);
    • из ВУЗа об обучении на очном отделении (оригинал).

Отличия в списках, если обучение происходит за рубежом и в России.

В соответствии с налоговым законодательством физическое лицо имеет право на возврат части подоходного налога за обучение, осуществляемое как на территории РФ, так и за рубежом.

Основное отличие в списке документов, предоставляемых в случае обучения за рубежом, заключается в том, что дополнительно к общему пакету бумаг необходимо будет представить нотариально заверенные переводы всех справок, изложенных на иностранном языке, а именно:

  1. Договор, заключенный с иностранным образовательным учреждением.
  2. Лицензия учебного заведения.

В случае если вычет оформляется близкими родственниками (родители, брат, сестра), то дополнительно предоставляется заверенный перевод справки о том, что ребенок (брат/сестра) обучается на дневном отделении.

Что из представленного должно быть заверено нотариально?

Согласно законодательству документы, представленные в виде копий, в обязательном порядке должны быть заверены нотариусом либо самостоятельно.

Исходя из вышепредставленных списков документов, необходимых для оформления вычета по учебе, нотариальной заверке подлежат копии:

  • паспорта;
  • договора, заключенного с ВУЗом;
  • лицензии учебного заведения;
  • свидетельства о рождении ребенка или свидетельства о браке (если вычет получает родитель);
  • справки о собственном рождении и рождении брата/сестры (если вычет получает брат/сестра).
ВНИМАНИЕ! Во избежание дополнительных трат на нотариуса, заверить копии документов можно и самостоятельно. Для этого необходимо на каждой странице сделать надпись «Копия верна», поставить свою роспись, ее расшифровку и соответствующую дату.

Как вернуть часть налога за образование ребенка?

Сегодня список вариантов подачи документов в налоговый орган весьма широк и включает следующие способы:

  1. При личном контакте.
  2. Через представителя с оформлением доверенности.
  3. По почте.
  4. При помощи экспресс – доставки документов («DHL Express»).
  5. Через нотариуса.

Итак, рассмотрим более детально наиболее распространенные способы передачи документов в налоговые органы.

Лично

Данный вариант подачи документов предполагает следующий алгоритм действий:

  1. Вначале необходимо собрать полный пакет документов, предварительно заверив (у нотариуса либо самостоятельно) все копии бумаг.

    Подавать документы на получение вычета следует по окончании года, в котором была произведена оплата за обучение.

  2. Далее необходимо отнести полный пакет документов в налоговую инспекцию, расположенную по месту Вашей постоянной регистрации.
  3. Затем необходимо подождать. На проверку документов законодательством отводится срок в размере 3 месяцев с момента подачи бумаг.
  4. В случае если проверка прошла успешно, в течение еще одного месяца на Ваш счет должна поступить сумма излишне уплаченного подоходного налога.

По почте

Осуществлять отправку документов в налоговую через почту рекомендуется ценным письмом, содержащим опись вложенных бумаг.

Итак, общий порядок действий при использовании данного способа выглядит следующим образом:

  1. Вначале необходимо приобрести конверт для отправки документов. Для удобства рекомендуется покупать конверт формата А 4.
  2. Собрать полный пакет документов и вложить их в конверт.
  3. Составить почтовую опись всех бумаг, находящихся в конверте (2 экземпляра). Один экземпляр уйдет в налоговую инспекцию, а второй (со штампом почтальона) следует оставить себе, как доказательство того, что документы были отправлены.

    СПРАВКА! При составлении описи необходимо указать название каждого документа и его количество, то есть, к примеру, справка 2-НДФЛ в количестве 1 шт.
  4. Далее конверт следует запечатать и отнести на почту. Заранее необходимо выяснить точный адрес расположения налогового органа.

Электронным путем

Сегодня стала доступна такая уникальная возможность, как подача документов для получения вычета в электронном виде через личный кабинет физического лица.

Единственным условием является наличие своего личного кабинета налогоплательщика (ЛКН). Для этого необходимо подать в налоговую соответствующее заявление, на основании которого Вам выдадут специальную регистрационную карту, содержащую уникальный пароль от Вашего онлайн – кабинета.

Дальнейший алгоритм действий включает следующие шаги:

  1. Необходимо зайти на официальный сайт ФНС, пройти по вкладке «Физические лица» и осуществить вход в свой ЛКН.
  2. Затем в меню следует выбрать «3-НДФЛ» и заполнить декларацию (в случае, если она не заполнена).

    В случае если форма 3-НДФЛ уже заполнена, то необходимо просто нажать «Направить сформированную декларацию» и приложить ее (формат XML).

  3. При помощи кнопки «Добавить документ» следует приложить в отсканированном виде все остальные бумаги.
  4. Затем следует нажать кнопку «Подписать и отправить» и дождаться подтверждения данной операции.

    Следует отметить, что также дополнительное удобство подачи документов на вычет в электронном виде заключается в том, что появляется возможность отслеживания хода проверки.

  5. После завершения проверки в ЛКН появляется соответствующее уведомление, и в случае если процедура прошла успешно, на счет налогоплательщика приходит сумма возврата подоходного налога.

Таким образом, при подаче документов на получение вычета за обучение следует ответственно подойти к сбору необходимого пакета бумаг и тщательно изучить все нюансы и особенности данного процесса. Кроме того, рекомендуется ознакомиться и с наиболее популярными способами подачи документации в налоговую, так как зачастую от этого зависит количество потраченного времени и сил.

Полезное видео

Смотрим видео по теме:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу юридическую проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 110-27-91 (Москва)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

© 2018 Мое право