+7 (499) 110-27-91Москва +7 (812) 385-74-31СПб

Как не переплачивать за образование? Советы по оформлению заявления на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение

Многие, кто сталкивался с платным образованием, слышали или задумывались о возможности возврата налога в связи с расходами на обучение. Действительно, по законодательству можно вернуть подоходный налог в размере 13% от суммы обучения.

Вернуть налог могут граждане, официально работающие, за которых подоходный налог отчисляет работодатель или индивидуальные предприниматели, самостоятельно отчисляющие за себя налоги. Можно также сделать возврат НДФЛ за обучение ребенка или близкого родственника (брат, сестра) до достижения ими 24 лет. На пути к решению этой задачи встают некоторые вопросы, на которые в этой статье мы и ответим — что такое стандартный налоговый вычет 13% на обучение ребенка, как подать заявление в налоговую инспекцию на налоговый вычет, рассмотрим другие важные нюансы.

...

Содержание:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-27-91. Это быстро и бесплатно!

Сроки подачи

Нет определенно установленных сроков подачи заявления. Документ можно подать в течении всего года, за который была произведена оплата.

Заявление на получение налогового вычета подается не позднее 3-х лет с момента оплаты учебы. С 2016 года в законодательство были внесены изменения, и теперь подать заявление можно в первый же год обучения, не дожидаясь, когда год закончится.

Где взять бумагу?

Бланки заявления можно скачать у нас, получить в ИФНС или написать «от руки». Самое главное – правильно заполнить это заявление.

Все бланки и формы заявлений носят рекомендательный характер. По этой причине отказать в приеме заявления на возврат налогового вычета по причине несоответствия форме сотрудники не могут.

Тем не менее, если вы хотите избежать споров и пререканий, воспользуйтесь рекомендованной формой.

Кто должен заполнять?

Сотрудники ИФНС не заполняют заявления на возврат подоходного налога. Заявление заполняет сам налогоплательщик.

Общие правила

В заявлении на возврат подоходного налога нужно заполнить все листы. В этом заявлении их два. Титульный лист заявления несет информацию о физическом лице, указываются все ваши личные данные по документам. Далее, на второй странице необходимо указать, какой именно налоговый вычет вы хотите вернуть.

В электронном варианте заполнению подлежат пустые графы. Для заполнения заявления в ИФНС используют шрифт 18 Courier New, все буквы заглавные. Не экспериментируйте с цветом шрифта, выбирайте черный.

При заполнении заявления «от руки» пишите заглавными буквами, разборчиво, без исправлений. Чернила рекомендуется использовать черного цвета. Чтобы правильно оформить заявление следуйте пошаговой инструкции.

Пошаговая инструкция по заполнению

Начнем по порядку.

Титульный лист

Впишите номер своего ИНН, он указан в ваших документах. Далее идет номер страницы, так как это первая страница вписываем 001.

В четыре следующие клетки нужно написать цифры — это код налоговой инспекции куда будет предоставлено заявление.

Узнать этот код можно на сайте налоговой инспекции или по телефону у сотрудника.

Ниже в каждой отдельной строчке впишите свои фамилию имя и отчество заглавными буквами.

Пример:

1 строчка — ИВАНОВ.
2 строчка — КИРИЛЛ.
3 строчка — ЮРЬЕВИЧ.

Дату рождения нужно вносить в числовом значении. Вписываются день, месяц, год полностью. Каждый вид документа имеет так же свой код, учитывая, что вы совершеннолетний гражданин РФ, ваш документ удостоверяющий личность — паспорт, его код 21. Далее идет серия и номер документа с пробелом между ними. Пример: 8003 003007.

«Кем выдан» переписываете из паспорта в точном соответствии. Сведения о месте жительства указываем из прописки. Если вы не помните индекс или не знаете код региона, тогда эту информацию можно найти в интернете.

Обязательно укажите номер действующего контактного телефона через +7 , чтобы сотрудник налоговой, в случае необходимости, мог с вами связаться. Количество страниц, указываемых в графе ниже, должно соответствовать количеству страниц в заявлении, а это 2. Тогда пишем: 002.

Заявление подать можно как лично, так и по доверенности заверенной нотариусом. Если вы подаете заявление лично, то в разделе «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем заявлении, подтверждаю укажите цифру 1.

Пропустите три следующие строчки, поставьте дату дня подачи заявления и свою подпись. В случае, когда за вас подает заявление представитель нужна доверенность и цифра будет 2.

В каждой следующей строчке впишите ФИО представителя по доверенности. Под подписью и датой указываете реквизиты доверенности по которой действует представитель. Графы заполняемые работником налогового органа оставьте пустыми, позвольте людям сделать свою работу.

Вторая страница

Сначала нам встречаются уже известные ранее графы — ИНН, далее вписываем фамилию и инициалы. Страницу указываем 002. В зависимости от того за какой год вы хотите получить налоговый вычет и указываете год.

Из следующих перечисленных социальных налоговых вычетов нужно выбрать какой именно вы производите на ребенка и вписать сумму вычета.

Согласно п.п.2 п.1 ст. 219 НК РФ сумма вычета на обучение не должна быть выше 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей или опекуна.

Теперь нужно правильно рассчитать сумму и внести ее в заявление. Как правило, сумма не занимает все клетки, поэтому первые несколько клеток останутся пустыми. Указываемая сумма должна быть прижата к правому краю графы.

Пример:

Иванов К.Ю. в 2017 году оплатил обучение в институте в размере 50 тыс. руб.

За 2017 год он заплатил 38 тыс. руб. подоходного налога за год.

Расчет суммы налогового вычета, полагающегося за учебу:

Уплаченную сумму 50 тыс. руб. * 13% = 6500 рублей. Так как за 2017 год было отчислено 38 тыс.руб., то вернуть Иванов К.Ю. сможет всю сумму в размере 6500 рублей.

Налоговый вычет теперь можно получать через своего работодателя, который будет выступать в роли налогового агента.

В случае предоставления налогового вычета через работодателя нужно в заявлении указать точное наименование организации в которой вы официально числитесь или указать фамилию, имя и отчество индивидуально предпринимателя, если вы официально устроены у него. А так же вписать ИНН и КПП организации, где работаете. КПП у индивидуального предпринимателя не указывается.

В конце заявления подпись и дата подачи заявления, без них заявление не действительно. Заявление готово. Теперь заявление на вычет нужно подать в ИФНС.

Привезти в налоговую службу заявление на возмещение 13 процентов за учебу вы можете лично или передать через представителя, а так же отправить по почте, что увеличит срок его доставки.

Как видите процесс заполнения и подачи заявления не такой уж и трудоемкий, а суммы подлежащие возврату могут оказаться существенными для вашего бюджета. Точное следование инструкции позволит сэкономить ваше время/ Также это поможет своевременно воспользоваться возможностью возврата подоходного налога за обучение.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 110-27-91 (Москва)
+7 (812) 385-74-31 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

© 2018 Мое право