Как правильно составить заявление на налоговый вычет за лечение?

Гражданин Российской Федерации, потративший деньги на лечение, имеет возможность вернуть часть затраченных средств в виде социального налогового вычета.
Подобные вычеты предоставляются не в форме живых денег, а путем уменьшения налогооблагаемой базы для конкретного россиянина по итогам отчетного периода.
Как получить компенсацию с федерального бюджета, какие документы стоит заполнить и куда обратится – ответы на эти и другие вопросы вы найдете в нашем материале о подачи документов на вычет.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу юридическую проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-94. Это быстро и бесплатно!
Скрыть содержание
- Требования к документу на возврат денег
- Содержание
- Кто может подать?
- Как заполнить?
- Ошибки при составлении
- Способы подачи
Требования к документу на возврат денег
По закону заявление на возврат налога в связи с вычетом составляется в произвольной форме, однако в налоговой можно встретить рекомендуемую форму и даже бланк. В любом случае заявитель должен указать всю необходимую для вычета информацию.
Справка! Отказать гражданину в возврате 13 процентов НДФЛ на основании того, что форма не соответствует образцу (при этом, все нужные данные указаны) закон не позволяет.Тем не менее, мы рекомендуем пользоваться официальной формой, с которой налоговым инспекторам работать удобнее и быстрее. Форма бланка была утверждена Приказом ФНС Российской Федерации от 14 февраля 2017 года и котируется во всех налоговых инспекциях государства. С образцом можно ознакомиться на сайте ФНС.
Содержание
Заявление состоит из двух листов, заполняется каждый. Титульная страница отведена под контактные данные, на второй гражданин указывает информацию о налоге, который хочет вернуть при помощи вычета.
Если заявитель решил заполнять бланк от руки, данные рекомендуется вносить печатными, понятными буквами. Заполнение на компьютере также допускается, но с живой подписью заявителя на уже распечатанном бланке вычета.
Кто может подать?
Предоставить документ может как налогоплательщик лично, так и его представитель по доверенности. В бланке есть специальный блок (первая страница), в котором налогоплательщик указывает цифру «1», вписывает ФИО, ставит подпись, дату обращения в налоговую и наименование документа, подтверждающего личность. Представитель указывает – цифру 2, ФИО, наименование документа, подтверждающего личность.
Как заполнить?
«Шапку»
«Шапка» бланка заявления о вычете отвечает на три вопроса: кто подает заявление, куда и по какому вопросу?
- Вверху предусмотрены пустые клеточки для указания своего ИНН.
- Ниже (в печатном варианте) указано следующее: «Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 2,3 и 4 пункта 1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ». Если заявитель пишет бланк от руки, он должен вписать название документа в указанном выше формате.
- Номер налогового органа в пустых клеточках рядом со строчкой «Представляется в налоговый орган» гражданин может выяснить на сайте налоговой службы по ссылке: https://service.nalog.ru/addrno.do.
- Следующие три пустых строчки титульной страницы предназначены для указания ФИО заявителя в формате – фамилия, имя и отчество (если присутствует).
- Под ними указывается дата рождения в числовом формате.
- Ниже предусмотрены строчки для паспортных данных (серии номера документа, даты выдачи, информации о том, кем и когда был выдан паспорт РФ) и адреса места жительства налогоплательщика.
Обратите внимание! Что речь идет о месте пребывания, а не регистрации. Фактическое место проживания указывается в формате: почтовый индекс, регион, район, город, населенный пункт, улица, номер квартиры.- Следующее положение документа касается контактного телефона заявителя.
- Последний пункт на первой странице – указание количества страниц самого заявления (2) и подтверждающих документов (посчитайте их листы и впишите цифру).
«Тело»
Переходим ко второй странице:
- Вверху в пустые клеточки следует повторно вписать ИИН, Фамилию, имя и отчество (если есть).
- Далее в документе содержится следующая формулировка: «В соответствии с пунктом 2 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации прошу подтвердить мое право на получение следующих социальных налоговых вычетов на доходы физических лиц», заявитель вписывает только год, за который он желает оформить компенсацию.
- В бланке уже проставлены все социальные налоговые вычеты, гражданину остается только выбрать нужный ему вариант и вписать туда сумму (пустые клеточки до точки предназначены для рублей, а после точки указываются копейки).
- Вычет за лечение в России предусматривает две опции, компенсацию за дорогостоящее лечение в медицинских организациях и компенсацию за медицинские услуги / в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения.
- Указав суммы, потраченные на медицинские услуги, заявитель должен приплюсовать их и указать окончательную сумму в окошке «Общая сумма налоговых вычетов» также в формате рубли и копейки. Сумма должна совпадать с суммой, указанной в форме 3-НДФЛ.
Заключительные положения
- Рассчитав сумму вычета, заявитель должен указать у кого он планирует его получать.
- Данные работодателя (налогового агента) вписываются для юридических лиц и частных предпринимателей иначе. Если заявитель работает в компании ,он указывает ее полное наименование и код КПП. Для работодателей-физических лиц вписывается ФИО и ИНН.
- Ставим подпись и дату под пунктом «Достоверность и полноту сведений, указанных на настоящей странице, подтверждаю».
- Скачать бланк заявления на налоговый вычет на лечение
- Скачать образец заявления на налоговый вычет на лечение
Ошибки при составлении
- Основной ошибкой является невнимательность при заполнении заявления, граждане неправильно указывают свои данные, ошибаются при подсчете налоговых вычетов. Если заявитель сразу заметит неточность – не страшно, можно заполнить другой бланк, но если отдать заявление с ошибкой налоговому инспектору – это может привести к отказу и надобности проходить всю процедуру от начала до конца заново.
- Не отвлекайтесь и по возможности заполняйте заявление дома, а не в очереди в налоговой. Сверяйтесь с данными по 3-НДФЛ. Желательно иметь при себе документы, реквизиты которых необходимо вписать (паспорт и ИНН). Если будете заполнять по памяти, можете допустить неточность или что-нибудь перепутать.
- Старайтесь писать разборчиво, бланки с исправлениями, корректорскими правками лучше не подавать. Без проставленной вручную подписи заявление не принимается. Просите инспектора на месте проверить, все ли нужные данному органу документы у вас есть.
- Еще одной распространенной ошибкой является заполнение блока, предназначенного для работника налогового органа. Часто заявители не обращают внимание на соответствующую пометку и вписывают количество страниц и копий документов, дату подачи бумаг самостоятельно и только на пункте «Зарегистрировано за №» осознают, что допустили ошибку.
Обратите внимание! Блок для инспектора расположен в правом нижнем углу первой страницы бланка, вписывать туда ничего не нужно.Способы подачи
Заявление может быть подано в налоговую инспекцию лично или отправлено по почте. Чтобы вернуть налоговый вычет на лечение, необходимо предварительно заполнить форму 3-НДФЛ. К декларации прилагается заявление на предоставление вычета и доказательная база – пакет бумаг:
- Документы по оплате лечения (копия договора на лечение, оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Минздравом России).
- Квитанции по оплате медикаментов, а также оригинал рецептурного бланка.
Все документы следует передать инспектору, если заявление заполнено в двух экземплярах, то на втором ставится отметка-штамп о том, что документы приняты. Отправляя документы по почте, днем предъявления бумаг следует считать день отправки. Налог обязаны вернуть в течение одного месяца. В случае пропуска этого срока, налоговая инспекция уплачивает и проценты в просрочке возврата. Подробнее о сроках давности и подачи декларации, а также возвращения налога читайте тут.
- Скачать бланк налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)
- Скачать образец налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)
Теперь вы знаете о том, как правильно заполнить заявление на налоговый вычет в связи с лечением. Подавать документы следует за год, в котором и происходило лечение по окончанию налогового периода. Например, если деньги на лечение были потрачены в начале 2017 года, то в 2018 году гражданин сможет получить вычет.
Налогоплательщик должен предоставить заявление, 3-НДФЛ декларацию и документы, подтверждающие непредвиденные расходы в связи с заболеванием. Если документы заполнены правильно, налоговый вычет можно получить уже через один месяц. Отправляйте документы по почте или приносите в налоговую декларацию лично – чтобы сэкономить на выплате налогов законным способом.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу юридическую проблему - позвоните прямо сейчас:
8 (800) 302-76-94
Это быстро и бесплатно!