Требования и документы для получения налогового вычета за лечения зубов. Правила заполнения заявления

Право на получение вычета, лицо может реализовать не только за свое лечение, но и за лечение близких родственников: родителей, супруга и совершеннолетних детей. Также законом регламентируется получение выплаты за приобретение лекарств по назначению стоматолога и оплата по договору со страховой компанией.

Статья содержит информацию о пакете документов, необходимых для получения выплаты на ребенка, пенсионера и работающего гражданина. Подробно приводится инструкция к заполнению заявления, частые ошибки при заполнении, инстанции и сроки для подачи документов.

Скрыть содержание

• Общие требования
Для несовершеннолетнего     Для пенсионера     Для работающего гражданина    
• Какие бумаги могут запросить дополнительно?
• Заявление
• Ошибки при заполнении
• Куда и как подавать?

Общие требования

При предоставлении в инспекцию потребуются:

• Декларация 3-НДФЛ в двух экземплярах.
• Заявление на вычет в двух экземплярах.
• Договор о лечении, допсоглашения, лицензия больницы, клиники (копии).
• Выписка об оплате стоматологических услуг, выданная медучреждением.
• Копия паспорта и ИНН.
• Платежные реквизиты.

Скачать образец заполнения Декларации 3НДФЛ

Скачать бланк Декларации 3НДФЛ

Для несовершеннолетнего

Также выплата производится, только если родитель работает официально, и с его заработной платы вычитается подоходный налог.

Для получения соцвычета на ребенка необходимо предоставить в ФНС данные бумаги:

• Заявление от родителя, опекуна.
• Справка 2НДФЛ с места работы.
• Декларация налоговая по форме 3НДФЛ.
• Свидетельство о рождении несовершеннолетнего.
• Договор с лечебным учреждением.
• Копия лицензии медучреждения.
• Справка об оплате стоматологических процедур, лечения.
• Реквизиты для перевода средств.
• Копии документа удостоверяющего личность заявителя.

Скачать заявление от родителя или опекуна на получение соцвычета

Скачать бланк справки 2НДФЛ

О том, можно ли оформить налоговый вычет на лечение ребёнка старше 18 лет, вы узнаете здесь.

Для пенсионера

В соответствии с законодательством Российской Федерации пенсия – основной доход пенсионера, налоговым платежом она не облагается(статья 208 п. 7,1). Однако возместить расходы на лечение пенсионера в этом случае все же возможно, если:

• Пенсионер работает официально.
• Не работающий, но в течении отчетного периода имел дополнительные доходы. Например, продажа квартиры или аренда недвижимости.
• Не работает, но кроме пенсии никаких доходов не имеет, вычет может оформить супруг(а) или работающие дети пенсионера.

Какие документы нужны для получения налогового вычета неработающему пенсионеру:

• Копия паспорта заявителя.
• 3НДФЛ декларация.
• Справка 2НДФЛ.
• Заявление на вычет, с вписанными реквизитами для перечисления средств.
• Оригиналы и копии договора с медицинским учреждением, копия лицензии стоматологической клиники/ больницы на оказание медуслуг.
• Справка о стоимости проведенного лечения.
• Свидетельство о родстве с пенсионером (св – во о рождении заявителя, паспорт пенсионера).

Также, как и в случае с ребенком, платежные документы при прохождении медицинских мероприятий, оформляются на лицо, претендующее на получение вычета в ФНС.

Для работающего гражданина

Получить соцвычет может только работающий гражданин.

Какие документы нужны для возврата налога для работающего гражданина (работающему пенсионеру):

• Паспорт и ИНН.
• 3НДФЛ декларация.
• Справка с работы о доходах за последний год (2НДФЛ).
• Заявление, с указанием реквизитов банка для перечисления вычета.
• Договор на медицинские услуги, копия лицензия медучреждения и справка о стоимости проведенного лечения.

Какие бумаги могут запросить дополнительно?

Чаще всего налоговая запрашивает:

• копии чеков;
• квитанции об оплате;
• расходные – кассовые ордера и другие платежные справки.

Поэтому рекомендуется сохранять все квитанции об оплате с самого начала лечения. Помимо платежных бумаг, инспекция может запросить предоставить оригиналы всех вышеперечисленных документов. Инспектор изучит их в присутствии заявителя, внесет соответствующую отметку, приложит копии. Оригиналы возвращаются заявителю.

Заявление

Форма заявления в налоговую на возврат 13 процентов ндфл за стоматологические услуги законодательно не зафиксирована. Однако, рекомендуется обратиться в территориальные органы ФНС для получения специального бланка. Заполнить заявление можно в день подачи пакета документов. Заполняется оно вручную либо печатается на компьютере. В обоих случаях заверяется подписью.

Если более детально подойти к вопросу составления заявления, то можно выделить несколько обязательных пунктов для заполнения:

• Информация о налоговой службе, в которую подается документ.
• Фамилия, Имя, Отчество и адресные данные заявителя.
• Номер ИНН.
• Основание для выплаты. Например, за протезирование, имплантацию и другое. В этом пункте указать ссылку на ст.78 НК РФ.
• Размер подлежащей выплаты.
• Реквизиты счета в банке.
• Перечисление прилагаемых к заявлению документов с указанием их количества.
• Дата составления, подпись.

Постраничное заполнение официальной формы:

Лист 1:

• ИНН.
• Номер заявления (2,3 и более если подаете в одном и том же году несколько раз. Такое бывает при допущении ошибок в предыдущем заявлении или при возвращении налогов за несколько лет).
• Указывается код налоговой, узнать который можно на официальных сайтах НС.
• ФИО, каждая буква в отдельном окошке.
• Основание для выплаты по статье 78 НК РФ.
• Код причины переплаты указать «1».
• Код платежа «1».
• Размер суммы указать полностью и прижимая к краю правой стороны листа. Пример:

  1

  2

  8

  0

  0

  0

• Код налогового периода состоит из двух букв «ГД», наименования годового платежа «00», и далее указать год, за который положен вычет налога. Пример:

  Г

  Д

  0

  0

  2

  0

  1

  8

• Указывается код по ОКТМО, который можно узнать на официальном портале налоговой службы.
• В строку «КБК» вписывается код дохода организации, указанный в квитанции о налоге, выданной инспекцией. Если такой бумаги нет можно найти в интернете по запросу: «НДФЛ КБК».
• Далее прописывается количество листов в заявлении (003) и кол – во подаваемых документов.
• В последнем блоке при подаче лично указывается цифра «3», в иных вариантах передачи указать соответственно, номер телефона, подпись и дата составления.

Лист 2:

• ИНН.
• Наименование банковской организации полностью.
• Название счета. Например, сберегательный.
• Корреспондентский счет.
• БИК банка.
• Номер счета и тут же цифра «1».
• ФИО и паспортные данные в соответствии с пунктами, код вида документа: «21».

Лист 3:

• Фамилия и инициалы.
• Код документа: «21».
• Адрес по прописке.

Ошибки при заполнении

Частыми ошибками можно выделить:

1. Неверно указанная банковская информация.
2. Ошибки в сумме вычета.
3. Коды налоговой и ОКТМО.

Скачать образец заявление возврат 13 процентов НДФЛ

Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ

Куда и как подавать?

Существует два варианта подачи документов, в зависимости от метода получения налогового вычета:

Передать документы можно двумя методами:

1. Лично в ФНС.
2. Почтовым способом. Отправление в виде заказного ценного письма. Указывается дата передачи в почтовое отделение, составляется опись вложений и оформляется уведомление о получении.

В статье рассказывается о документах необходимых для получения соцвычета за стоматологическое лечение для разных категорий граждан: пенсионеров, работающих лиц, за несовершеннолетних детей. Дополнительно детально расписана инструкция, как получить вычет: какие документы подготовить, как заполнить бумаги, куда и как подавать.