Основания и процесс подачи документов в налоговую на возврат 13 процентов за учебу в институте

Обязательным условием для получения налогового вычета за обучение ребенка является представление в налоговые органы полного пакета всей необходимой документации.
Важно понимать, что конечное решение налоговой, а также срок ожидания возврата излишне уплаченного налога, зачастую зависят от правильности оформления документов, а также наличия всех бумаг.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу юридическую проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-94. Это быстро и бесплатно!
Скрыть содержание
- Какие нужны бумаги на возврат 13 процентов за учебу в институте?
- Что из представленного должно быть заверено нотариально?
- Как вернуть часть налога за образование ребенка?
- Полезное видео
Какие нужны бумаги на возврат 13 процентов за учебу в институте?
В общем виде список документов для налогового вычета за обучение в ВУЗе выглядит следующим образом:
- Удостоверение личности. Обычно подаются заверенные копии паспорта, но может быть использован другой документ его заменяющий.
- Форма 3-НДФЛ (налоговая декларация). Заполняется по форме, установленной Приказом ФНС РФ от 24 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/671@. В налоговую направляется оригинал декларации.
- Форма 2-НДФЛ (справка о доходах физического лица). Данную справку выдает работодатель. В налоговый орган представляется ее оригинал.
В случае если в течение года было несколько рабочих мест, то справку о доходах необходимо предоставить с каждого рабочего места.
- Заявление о предоставлении вычета (оригинал). Типовая форма содержится в приложении 8 Приказа ФНС РФ от 14 февраля 2017 г. № ММВ-7-8/182@.
ВАЖНО! В заявлении обязательно нужно указать наименование банка и номер счета, куда в дальнейшем будет перечислен излишне уплаченный подоходный налог.- Договор, заключенный с образовательным учреждением (заверенная копия). Данный документ обязательно должен содержать стоимость обучения.
В случае если размер платы за учебу после заключения договора изменялся, то в налоговый орган также необходимо представить документ, подтверждающий данный факт. Как правило, это дополнительное соглашения к договору.
- Заверенная копия лицензии ВУЗа. Если в договоре зафиксированы реквизиты лицензии, то ее представлять не обязательно.
- Документы, подтверждающие факт оплаты учебы (чек, квитанция и т.д.).
Документы необходимые при оформлении вычета:
- За себя. Список документов, приведенный выше, является полным пакетом необходимой документации, которую следует представить в случае, если физическое лицо осуществляет оплату за свое обучение самостоятельно.
- За ребенка родителем. В данном случае помимо документов, представленных в общем списке, необходимо приложить справку:
- о рождении ребенка (заверенную копию);
- об обучении ребенка на очном отделении (предоставляется оригинал);
- о браке (в случае, когда документы принадлежат одному родителю, а вычет хочет получить другой).
- За брата/сестру. Также необходимо дополнительно представить справку:
- о собственном рождении (копия);
- о рождении брата/сестры (копия);
- из ВУЗа об обучении на очном отделении (оригинал).
Отличия в списках, если обучение происходит за рубежом и в России.
В соответствии с налоговым законодательством физическое лицо имеет право на возврат части подоходного налога за обучение, осуществляемое как на территории РФ, так и за рубежом.
Основное отличие в списке документов, предоставляемых в случае обучения за рубежом, заключается в том, что дополнительно к общему пакету бумаг необходимо будет представить нотариально заверенные переводы всех справок, изложенных на иностранном языке, а именно:
- Договор, заключенный с иностранным образовательным учреждением.
- Лицензия учебного заведения.
В случае если вычет оформляется близкими родственниками (родители, брат, сестра), то дополнительно предоставляется заверенный перевод справки о том, что ребенок (брат/сестра) обучается на дневном отделении.
Что из представленного должно быть заверено нотариально?
Согласно законодательству документы, представленные в виде копий, в обязательном порядке должны быть заверены нотариусом либо самостоятельно.
Исходя из вышепредставленных списков документов, необходимых для оформления вычета по учебе, нотариальной заверке подлежат копии:
- паспорта;
- договора, заключенного с ВУЗом;
- лицензии учебного заведения;
- свидетельства о рождении ребенка или свидетельства о браке (если вычет получает родитель);
- справки о собственном рождении и рождении брата/сестры (если вычет получает брат/сестра).
ВНИМАНИЕ! Во избежание дополнительных трат на нотариуса, заверить копии документов можно и самостоятельно. Для этого необходимо на каждой странице сделать надпись «Копия верна», поставить свою роспись, ее расшифровку и соответствующую дату.Как вернуть часть налога за образование ребенка?
Сегодня список вариантов подачи документов в налоговый орган весьма широк и включает следующие способы:
- При личном контакте.
- Через представителя с оформлением доверенности.
- По почте.
- При помощи экспресс – доставки документов («DHL Express»).
- Через нотариуса.
Итак, рассмотрим более детально наиболее распространенные способы передачи документов в налоговые органы.
Лично
Данный вариант подачи документов предполагает следующий алгоритм действий:
- Вначале необходимо собрать полный пакет документов, предварительно заверив (у нотариуса либо самостоятельно) все копии бумаг.
Подавать документы на получение вычета следует по окончании года, в котором была произведена оплата за обучение.
- Далее необходимо отнести полный пакет документов в налоговую инспекцию, расположенную по месту Вашей постоянной регистрации.
- Затем необходимо подождать. На проверку документов законодательством отводится срок в размере 3 месяцев с момента подачи бумаг.
- В случае если проверка прошла успешно, в течение еще одного месяца на Ваш счет должна поступить сумма излишне уплаченного подоходного налога.
По почте
Осуществлять отправку документов в налоговую через почту рекомендуется ценным письмом, содержащим опись вложенных бумаг.
Итак, общий порядок действий при использовании данного способа выглядит следующим образом:
- Вначале необходимо приобрести конверт для отправки документов. Для удобства рекомендуется покупать конверт формата А 4.
- Собрать полный пакет документов и вложить их в конверт.
- Составить почтовую опись всех бумаг, находящихся в конверте (2 экземпляра). Один экземпляр уйдет в налоговую инспекцию, а второй (со штампом почтальона) следует оставить себе, как доказательство того, что документы были отправлены.
СПРАВКА! При составлении описи необходимо указать название каждого документа и его количество, то есть, к примеру, справка 2-НДФЛ в количестве 1 шт.- Далее конверт следует запечатать и отнести на почту. Заранее необходимо выяснить точный адрес расположения налогового органа.
Электронным путем
Сегодня стала доступна такая уникальная возможность, как подача документов для получения вычета в электронном виде через личный кабинет физического лица.
Единственным условием является наличие своего личного кабинета налогоплательщика (ЛКН). Для этого необходимо подать в налоговую соответствующее заявление, на основании которого Вам выдадут специальную регистрационную карту, содержащую уникальный пароль от Вашего онлайн – кабинета.
Дальнейший алгоритм действий включает следующие шаги:
- Необходимо зайти на официальный сайт ФНС, пройти по вкладке «Физические лица» и осуществить вход в свой ЛКН.
- Затем в меню следует выбрать «3-НДФЛ» и заполнить декларацию (в случае, если она не заполнена).
В случае если форма 3-НДФЛ уже заполнена, то необходимо просто нажать «Направить сформированную декларацию» и приложить ее (формат XML).
- При помощи кнопки «Добавить документ» следует приложить в отсканированном виде все остальные бумаги.
- Затем следует нажать кнопку «Подписать и отправить» и дождаться подтверждения данной операции.
Следует отметить, что также дополнительное удобство подачи документов на вычет в электронном виде заключается в том, что появляется возможность отслеживания хода проверки.
- После завершения проверки в ЛКН появляется соответствующее уведомление, и в случае если процедура прошла успешно, на счет налогоплательщика приходит сумма возврата подоходного налога.
Таким образом, при подаче документов на получение вычета за обучение следует ответственно подойти к сбору необходимого пакета бумаг и тщательно изучить все нюансы и особенности данного процесса. Кроме того, рекомендуется ознакомиться и с наиболее популярными способами подачи документации в налоговую, так как зачастую от этого зависит количество потраченного времени и сил.
Подробнее о том, как вернуть налог за обучение в институте, читайте тут.
Полезное видео
Смотрим видео по теме:
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу юридическую проблему - позвоните прямо сейчас:
8 (800) 302-76-94
Это быстро и бесплатно!